分享
初创公司开发票等问题？？？？
大家好，我先简单介绍下我的情况。1. 2015年注册的公司，经营范围为设计、销售、安装实验室等设备，地处沈阳。2. 公司只有法人一人，找了个代理记账。从注册至今还没有业务。3.今年1月签了一份合同（31000）我请教的问题是：1. 合同日期根据客户要求写的是2013年，这在费用方面会有什么影响吗？2. 都要交哪些税？税率和税费是多少？3. 客户要求现在开发票。可是我么现在没有发票设备，得怎么办呢？发票设备需要在哪申请，多少钱呢？3. 我采购材料、日常交通、吃饭所开具的发票，用的是公司名头，主要是干嘛用的？4. 一个好的代理记账应该是怎样的。目前我们基本无交集，除了向我要记账费用外。感谢大家，您的建议和解答我将不胜感激。
回复 ( 5 )
前面的答案有些错误，所以我想回答一下。
1、费用，您指的费用是什么？
不过你的公司2015年才成立，这笔业务如果设置成2013年成交，那建议不要在报税时申报这笔业务，免得节外生枝。
2、设计、安装和销售实验室设备等经营范围目前都已经营改增，如果有业务，应该缴纳的是增值税。除了增值税之外，公司涉及到的税种还包括签订合同的印花税，如果经营场所是自己的，还要缴纳经营场所房产税，同时，还需要缴纳个人所得税。
3、发票及发票设备到当地税务局办税服务厅申请领够，其中发票设备的费用可以在增值税税额中抵扣。
4、一个好的记账公司至少要达到三个要求：一是理清公司流水账，做出基本的财务报表。二是完成公司税收申报等涉税事项。三是能够给企业老板分析公司财务指标反映出的经营问题。
1、严格来说，尚未成立的公司无法签订合同，即便签名盖章也是无效的。不过，现实中很多人或机构都会调整签约日期，只要双方都不反对、不诉诸法制层面，就没什么问题，对费用也不会有影响。
2、只要不开发票，就没有营业税。深圳的小规模纳税人，每个季度有9万的免税额度，不知道沈阳有没有。税率方面，可以问你的代理记账公司。
3、开发票要有3样东西：纸质发票本，去税务局买；发票专用章，有的公司注册时没有刻，要去公安局指定的刻章机构去刻，公安要备案的；针式打印机，一般的要1000元，不能用普通的激光、喷墨打印机。如果没有这些东西，可以去税务局代开，会在你的对公账户上扣税的。
4、我现在买东西，如果条件允许都会开公司抬头的发票，然后给代理记账公司作为公司的支出。虽然创业公司前期可以零申报，可以如果一直零申报，哪天被税务查到就不好了。所以，我的代理记账公司也会做一些收入，每个月3万以内的。
5、代理记账公司主要做两件事：做外帐，也就是给政府看的账册；按季度报税。
作者：老非
链接：早知如此，你的公司何必买发票！ – 私想家老非 – 知乎专栏
来源：知乎
著作权归作者所有。商业转载请联系作者获得授权，非商业转载请注明出处。
以上场景，作为创业者的你，是不是经常碰到呢？
创业者总嫌开发票麻烦，花时间，多花钱，就像房事要带套套一样，所以针对开票这事，总是那么的抵触。可是，一到年底，代账公司或者公司会计告诉你：“报告老板，我们的票不够，如果没有更多的发票，我们要多缴大量的所得税！——要不要去买些票回来？”这时你才会觉得票要用时方恨少。
所以创业团队应该在日常生活、工作中养成开发票的习惯，并且不仅自己要养成开发票的习惯，而且还要鼓励公司的员工、身边的亲戚朋友们都要尽量多收集发票。
下面开奖，哦，不好意思写错了，是开讲哈！
一、为什么要收集发票
这个问题，我在《创业公司为什么会有两套账？这事合法吗？》和《原来创业公司财务做账要经历这四个阶段，恍然大悟！》已经说的很清楚了，主要是因为公司正常业务中经常对方无法提供发票，或者提供发票要加税点，为了省钱只能用其他票来抵了；并且，如果你去找陌生人买发票，99%以上的可能性都是假发票，使用假发票被查出来会摊上大事的。具体情况，请看官点击过去看。
二、关于发票的一些基本常识
1、发票和收据
我们所说的发票，是指税务机关认定、监制的发票，通常情况下，只有这种发票才能入公司的各项成本、费用。一些小卖部，或者一些公司通常会给消费者开具商店买的，或者自己手写的票据，说明你从他们那里买了东西，这种是不能入公司的账的，即使入账了，回头企业所得税汇算清缴时都会剔除掉的。
2、正规发票要有两个章
通常正规的发票，无论是企业开出来的，还是机关、事业单位开出来的，都会有两个印章，一个是税务监制的印章，另一个是开具发票单位的印章。如果拿到的发票对方没有盖章，也不是正式合法的发票，不过像机票这样的发票印章不是人工盖的，而是印制的。
3、通用发票、行业发票与企业冠名发票
通用发票就是最普通的发票，多个行业都可以通用的发票，通常是企业从税务机关那边买回来的；行业发票是指特定行业开具的发票，比如车票、机票、船票、的士票等；一些大企业会向税务申请印制冠名的发票，比如通信企业、电影院等发票上都印好了企业的名称。这三类发票对于报销来说都是一样，没有区别的。
4、传统发票、税控发票、电子发票
传统发票目前比较少了，早期有很多发票是企业手写的，或者像早几年一些城市的的士票是剪口的，剪到几元金额就说明这发票是多少钱，或者还有一些是定额的，比如手撕的停车票。税控发票通常是打印机里现场打印出来的。如果你去苹果官网买东西，他们会提供pdf的电子发票，但是电子发票目前还不能作为报销的凭证（有些地方已经在试点了），主要用于售后服务。
5、增值税发票与普通发票
增值税发票又分为增值税专用发票和增值税普通发票，前者是作为一般纳税人开具，收到方如果也是一般纳税人，就可以用来抵税啦。而增值税普通发票虽然在发票上有显示税款是多少，但是这税款是不能进项抵扣的哦。如果你的公司是一般纳税人，关于增值税销项、进项的问题一定要清楚，本文不作深入讨论。
普通发票，通常是指小规模纳税人开具的增值税或者营业税发票，由于是价税合一，在发票中不会显示该票含了多少税款的。
三、日常可收集哪些发票
至于平时要收集哪些发票，在此我作了一些分类总结，创业者可以把下面10项要求群发给公司的小伙伴们，鼓励大家多收集发票：
1、市内交通票：本市的公交、的士、轮船、公交充值票；
2、差旅费：外地的住宿发票，公司在职人员的机票（非在职的不行，除非少量的你能说明是公司业务需要帮对方买的），火车票、汽车票、外地的士票；
3、通信费：三大运营商的发票，最好是定额的没有显示户主号码的；
4、书籍费：网店、实体店购买的书的发票（不是小票），开具的商品名称为“书”“资料”等，最好附清单或者小票；
5、日用品费：网店、实体店购买的日用品发票，开具的商品名称为“日用品”，日用品一定要附对应金额及商家的清单或者小票，因为很多城市的税务要求会比较高；
6、食品费：网店、实体店购买的食品发票，开具的商品名称为“食品”，食品一定要附对应金额及商家的清单或者小票，原因同上；
7、办公用品：网店、实体店购买的办公用品，开具的商品名称为“办公用品”，特别强调的是，如果开具办公用品，还应保留好小票清单方可报销。办公用品一定要附对应金额及商家的清单或者小票，办公费用是税务查的最紧的费用发票，之前被玩坏了，很多人动不动就开个办公费用，而办公费用在所得税抵扣方面又没有任何限制，并且也不能像日用品、食品那样说你花的太多，所以开具的办公费用一定要附上清单或者小票；
8、3C类产品：即计算机（Computer）、通信（Communication）和消费类电子产品（ConsumerElectronics），如果是真实的3C类产品，可以开详细的品名，如果是非真实的3C类产品，偷偷建议你开“电脑配件”，可能可以不附清单。
对于3C类产品，如果您的公司是一般纳税人，建议能开专用发票时尽量开专用发票，对应17%的税是可以抵免的，比不要发票少一点钱还可以省更多的钱；
9、汽车类费用：停车费、加油费（最好不要填车牌，填公司名，实在没办法就填车牌）、维修保养费。对于加油费，特别强烈一下，如果是员工自己的车，可以以公司的名义与员工签个租借合同，表示车虽然是员工自己的，但却用于公司的业务，并且还要给员工一定的租金费用（从工资里扣），然后统一给员工办理加油卡，这加油卡的费用可以开票为公司的费用，并且还能抵扣17%的进项税哦；
10、服装劳保类发票：买衣服等消费，应开具为“服装”，可以不附清单，公司可以出一个政策，说明公司每年给员工报销统一服装费的金额，每个人的报销不要超过这个上限就行了；如果开具为“劳保用品”，一定要付清单。
四、特殊事项的说明
1、餐饮、娱乐发票
看官也发现了，上述三内容中，没有涉及到餐饮、K歌、电影票、景点门票、桑拿按摩大宝剑等发票，因为这些属于餐饮、娱乐发票，是最容易获取，并且日常生活中消费频次最高的。我们伟大的人民税务机关可不是省油的灯，早就留了一手了，他们把这类发票统统定义成业务招待费，然后业务招待费在企业所得税汇算时会扣除非常大的比例，与营业收入挂勾，基本只能留很小很小的一块在税前抵扣。所以这些发票基本上没啥用，能少用尽量少用。
当然了，你可能会说，我们公司搞团建去吃饭、K歌，不是业务招待费啊，实务中税务管不了那么多的，除非你是大企业，提供相关的证据，比如公司年会什么的才会给你认定是公司内部管理支出，实务中基本上会将这类发票统一归口为业务招待费的。
当然了，如果是公司正常的团建活动产生的发票，还是拿回公司正常报销，我说的不要这些发票是指不要刻意收集太多非业务相关的这类票。
2、与业务相关的发票
此外，看官可能还会有另一个疑问，公司业务往来的发票，比如公司请软件外包公司设计软件，对方开具的这类发票在本文中老非怎么没有提及。拜托，这类发票是你能收集就收集得到的吗？人家会凭白无故的给你开这些票吗？人家可是要交税的呢。
作为公司的法定代表人，你一定每天都会接到“本公司可大量代开各类发票……”之类的电话或者短信，或者路过每个城市的电子城都会有人问你“要发票吗”，请各位注意了，这类发票99%都是假票，千万不要买，不然回头让税务查出来，会惹上大麻烦的。
3、小票清单
我们去超市购货时，结账出来会发现好多老太太问你小票能不能给她，其实这是地下发票产业链中的一环，到年底，有人需要发票时，找这些老太太拿小票去超市开，人家通常会收你1%的费用——真的是生财有道哈。这些小票你自己要留起来，并且叫周围的人都留起来给你，下文会讲用途哈。
4、增值税专用发票
如果您的公司已经取得了一般纳税人的资格，那采购电脑等电子设备尽量不要为了省钱不开发票，其实开了可抵扣进项的增值税发票可能还更省钱的。
比如你如果在苹果官网购买最新的iPhone6s的16G版，并且是用公司转账支付，苹果就会给你开具总金额为5288元的发票，发票中包括4389.04(83%)的手机价款和898.96(17%)的增值税款，也就是说，如果你的898.96进项税款可以抵扣的话，其实你的手机只要4389.04的成本。从这点你可以明白为什么港版的iphone比大陆便宜20%左右了吧。
5、发票与业务相关的合理性
即使创业者收集了很多发票，在报销做账时也不是把所有发票都往费用里塞，具体操作时还要考虑与你业务相关的合理性。
合理性怎么解释呢？比如你的公司在厦门，业务范围也只在厦门提供，可是你有个远在新疆的女朋友帮你收集了大量的超市购物发票，这个你怎么解释？你不会专门跑到新疆去超市购买公司相关的用品吧。再比如，假如你公司只有10个员工，一年却报了100万的的士票，你这10个员工一年到头就光坐在的士上办公吗？
所以发票与业务相关的合理性方面，也是要考虑的，这样回头税务问起来才解释的通。
五、如何高效的收集发票
开发票确实比较麻烦，很多创业者不想花太多的时间在这方面，其实只要掌握一些技巧，还是可以省很多时间的，在此，老非独家面授如下（大招来了）：
1、尽量网上购物
能在网上买的尽量网上买，比如公司用的东西尽量上京东自营店买（我没收人家广告费哈），如果是普通发票，货物送来的同时，发票也到了，如果是专用发票，也会单独寄过来，省去了开票的时间。
机票也是，尽量网上买，不要选那种机场打印的，机场打印的还要跑到柜台单独打印，花点邮费直接让对方寄过来。
2、收集超市小票，年底一起开
如果是公司或者家里经常采购的超市，平时把发票攒起来，这些超市通常可接受年底一起开，当然如果量大，几个月开一次也行，不同超市开票时间规定不同（有些超市只接受1个月内的小票），一定要先问清楚。
3、手机常备公司资料
每次开票时，柜台服务员都会叫你在小票上写下公司的名称，在此建议您在手机的记事本里记录好公司的全称、税务证号、银行开户行等信息，省得每次都写或者打电话问题，如果要开增值税专用发票，需要的信息会比较多，所以用手机记事软件是非常好的一个办法。
4、分清公司业务相关发票与非相关发票
创业者一定要分清公司业务相关的发票和非相关的发票，并且在办公室准备两个盒子，分别存放，这样就可以区分哪些是正常业务支出的发票，哪些发票是收集来用于无发票业务冲抵的。
■ ■ ■
强调一下，老非写这些内容不是要教大家收集发票偷税漏税，这些方法主要是针对创业型公司大量支出没有发票情况下用的，你的发票收集到能抵消正常管理业务支出中，没有发票的金额即可，千万适可而止哦！
此外，我要强调一下，以上内容并不一定适合中国所有省份、城市，每个地方在操作上还存在一定差异，请创业者们注意哦。
最后补充一下，回复19或者FP，再告诉你简单识别假发票的方法，以及上文提及的所谓的购物清单。同时敬请关注我的公众号，连续聊了五篇财务相关的事，下篇原创我准备聊些与创业相关的其他事儿。
1. 2015年公司成立后没有业务，看来是零申报，如果持续下去可能被视为异常户，有些税局对零申报设定了时间限制。
2. 合同日期与所谓费用，不管哪种费用，都没有直接关联。
3. 税种与税率在办理税务登记时已核定，可以自行查实。
4. 客户要求现在开发票，申请主管税务机关代开即可，开票需预缴相关税费。
5. 采购材料、日常交通、吃饭所开具发票用公司名头，是作为成本费用入账的依据，并据此核算公司利润。
6. 与代理记账人员基本无交集不正常，要么双方自行改变，否则迟早被动改变。
7. 一个好的代理公司，至少包括以下方面：证账表符合规范，及时有效处理会计及税务事项；与雇主及税局沟通顺畅，保证服务水平与服务质量；按质定价，以劳收费，不以低价为恶性竞争找借口。
日期写13年我觉得不合适，那时候作为责任主体还没成立呢，对方跟谁签？
去税务局代开（打12366咨询，把你的情况跟对方说一下）
费用发票用来证明你们公司确实花了这笔钱，法人是相对自然人的概念，其实你可以看出平等的两个人，你把别人的钱花了，你总得有依据给别人吧
你们的代理记账。。也不提供咨询服务。。额。。